ما هو التدفق النقدي؟

1- التدفقات النقدية الواردة (Cash Inflows):
تشمل جميع الأموال التي يتلقاها المشروع أو الشركة خلال الفترة المحددة، مثل الإيرادات من مبيعات المنتجات أو الخدمات، القروض، الاستثمارات، أو أي إيرادات أخرى.

2- التدفقات النقدية الصادرة (Cash Outflows):
تشمل جميع الأموال التي ينفقها المشروع أو الشركة خلال الفترة المحددة، مثل تكاليف مواد الخام، الأجور والرواتب، المصروفات الإدارية والعامة، الديون، وأي تكاليف أخرى.

3- التدفق النقدي الصافي (Net Cash Flow):
يعتبر الفارق بين التدفقات النقدية الواردة والصادرة، حيث يعبر عن صافي النقد الذي تم تحقيقه خلال الفترة المعنية. إذا كان التدفق النقدي الصافي (إيجابي)، فذلك يعني أن هناك تدفق إضافي من النقد، أما إذا كان (سالب)، فذلك يعني أن هناك تدفق من النقد خارجي.